Rozliczenie dochodów z zagranicy w Polsce – PIT-36 i PIT/ZG
Pracowałeś za granicą? Sprawdzimy, czy musisz złożyć PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG, i rozliczymy Cię z uwzględnieniem ulgi abolicyjnej oraz wszystkich przysługujących ulg.
Jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym, Polska co do zasady opodatkowuje wszystkie Twoje dochody – także te uzyskane za granicą. Aby nie płacić podatku dwa razy, stosuje się umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania. W zależności od kraju i Twojej sytuacji może to oznaczać obowiązek złożenia w Polsce zeznania PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG.
Ustalamy, czy w Twoim przypadku zeznanie jest wymagane, wybieramy właściwą metodę rozliczenia, przeliczamy dochody i podatek zapłacony za granicą na złote i składamy zeznanie w polskim urzędzie skarbowym.
Dlaczego warto wybrać Gambit Tax?
Polska i zagranica w jednym miejscu
Przygotowujemy zarówno zwrot podatku z zagranicy, jak i polskie zeznanie – dane są spójne, a Ty nie musisz niczego pilnować.
Wszystkie ulgi
Uwzględniamy ulgę abolicyjną, ulgę na dzieci i wspólne rozliczenie z małżonkiem, jeśli są dla Ciebie korzystne.
Na miejscu lub zdalnie
Zapraszamy do biura w Przeworsku albo załatwimy wszystko zdalnie – dokumenty możesz przesłać mailem.
Jak wygląda rozliczenie w Polsce?
Kontakt
Skontaktuj się z nami telefonicznie lub przez formularz
Analiza
Sprawdzamy, czy i jak musisz rozliczyć się w Polsce
Zeznanie
Przygotowujemy PIT-36 z PIT/ZG i wysyłamy do urzędu
Gotowe
Otrzymujesz potwierdzenie złożenia zeznania (UPO)
Kto musi złożyć PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG?
- Polscy rezydenci podatkowi, którzy uzyskali dochody za granicą w kraju, z którym Polska stosuje metodę proporcjonalnego odliczenia
- Osoby, które oprócz dochodów zagranicznych miały w tym samym roku dochody w Polsce – także w krajach, gdzie stosuje się metodę wyłączenia z progresją
- Jeśli w danym roku nie miałeś żadnych dochodów w Polsce, a kraj pracy stosuje wyłączenie z progresją, zwykle nie musisz składać polskiego zeznania
- Za polskiego rezydenta uważa się m.in. osobę, która ma w Polsce centrum interesów życiowych (np. rodzinę) lub przebywa w Polsce ponad 183 dni w roku
Metody unikania podwójnego opodatkowania
- Wyłączenie z progresją – dochód zagraniczny nie jest opodatkowany w Polsce, ale wpływa na stawkę podatku od dochodów polskich
- Proporcjonalne odliczenie – dochód zagraniczny dolicza się do dochodów w Polsce, a od polskiego podatku odejmuje się podatek zapłacony za granicą (do określonej wysokości)
- Ulga abolicyjna – przy metodzie proporcjonalnego odliczenia pozwala dodatkowo zmniejszyć podatek, maksymalnie o 1360 zł rocznie
- Metoda zależy od umowy z danym krajem – sprawdzimy, która dotyczy Ciebie
Jakie dokumenty są potrzebne?
- Zagraniczne zaświadczenie o zarobkach i podatku (np. Lohnsteuerbescheinigung, Jaaropgaaf, P60, Lohnzettel)
- Decyzja zagranicznego urzędu skarbowego, jeśli rozliczałeś się za granicą
- Polskie PIT-11 i inne informacje o dochodach w Polsce
- Informacje o okresach pobytu w Polsce i za granicą
- Dane dzieci i współmałżonka – jeśli chcesz skorzystać z ulg lub wspólnego rozliczenia
Terminy i przeliczanie walut
- Zeznanie za poprzedni rok składa się do 30 kwietnia
- Jeśli nie złożyłeś zeznania lub złożyłeś je z błędem, zwykle można to naprawić korektą – nawet kilka lat wstecz
- Przychody i podatek zapłacony za granicą przelicza się na złote według średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego odpowiednio dzień uzyskania przychodu i dzień zapłaty podatku
Ile kosztuje usługa?
Cenę ustalamy indywidualnie po bezpłatnej analizie Twoich dokumentów – zawsze przed rozpoczęciem pracy i bez zobowiązań.
Polskie rozliczenie możemy przygotować razem ze zwrotem podatku z zagranicy. Zobacz pełny cennik.
Najczęściej zadawane pytania
Pracowałem tylko za granicą – czy muszę się rozliczać w Polsce?
To zależy od kraju. Przy metodzie wyłączenia z progresją, jeśli nie miałeś dochodów w Polsce, zwykle nie musisz składać zeznania. Przy metodzie proporcjonalnego odliczenia zeznanie PIT-36 z PIT/ZG jest co do zasady wymagane – choć dzięki odliczeniu podatku zagranicznego i uldze abolicyjnej często nie ma dopłaty.
Czym jest ulga abolicyjna?
To ulga dla osób rozliczających dochody zagraniczne metodą proporcjonalnego odliczenia. Zmniejsza różnicę między podatkiem obliczonym w Polsce a podatkiem odliczonym za granicą, maksymalnie o 1360 zł rocznie. Nie przysługuje w przypadku dochodów z krajów uznanych za stosujące szkodliwą konkurencję podatkową.
Czy mogę rozliczyć się wspólnie z małżonkiem?
Tak, jeśli spełniacie ustawowe warunki wspólnego rozliczenia. Często jest to korzystne, gdy jedno z małżonków zarabia w Polsce, a drugie za granicą. Policzymy, który wariant daje niższy podatek.
Czy przysługuje mi ulga na dzieci?
Ulga na dzieci może przysługiwać także osobom z dochodami zagranicznymi, ale jej odliczenie zależy od wysokości podatku do zapłaty w Polsce. Sprawdzimy, czy i w jakiej wysokości możesz z niej skorzystać.
Nie złożyłem PIT-36 z PIT/ZG za poprzednie lata – co teraz?
Najczęściej można złożyć zaległe zeznanie lub korektę wraz z czynnym żalem, co pozwala uniknąć kary. Im szybciej, tym lepiej – pomożemy uporządkować wszystkie zaległe lata.
Jak ustalić, czy jestem polskim rezydentem podatkowym?
Decyduje m.in. miejsce Twojego centrum interesów życiowych (rodzina, majątek, stałe miejsce zamieszkania) oraz liczba dni pobytu w Polsce. Jeśli sytuacja jest niejednoznaczna, przeanalizujemy ją i wskażemy, gdzie powinieneś się rozliczać.
Sprawdź ile możesz odzyskać!
Skontaktuj się z nami i sprawdź, czy musisz rozliczyć dochody z zagranicy w Polsce. Pierwsza konsultacja jest bezpłatna!
Bezpłatna konsultacja